股份代號(hào)：2388（港幣柜臺(tái)）及82388（人民幣柜臺(tái)） 2024年報(bào) 本公司本份2024年報(bào)將由2025年4月中旬寄發(fā)的印刷版本取代。 中銀香港（控股）有限公司（“本公司”）是香港最大上市公司及商業(yè)銀行集團(tuán)之一，持有本公司主要營(yíng)運(yùn)附屬機(jī)構(gòu)中國(guó)銀行（香港）有限公司（“中銀香港”）的全部股權(quán)。中國(guó)銀行于1917年9月在香港設(shè)立機(jī)構(gòu)，其后經(jīng)重組原香港中銀集團(tuán)成員行，于2001年9月12日在香港注冊(cè)成立本公司。2002年7月25日，本公司股份在香港聯(lián)合交易所主板上市，股份代號(hào)“2388”（港幣柜臺(tái)）及“82388”（人民幣柜臺(tái)），美國(guó)預(yù)托證券場(chǎng)外交易代碼“BHKLY”。中國(guó)銀行透過(guò)其間接全資附屬公司中銀香港BVI有限公司持有本公司約6606權(quán)益。 中銀香港是香港三家發(fā)鈔銀行之一，亦是香港唯一的人民幣業(yè)務(wù)清算行，在各主要業(yè)務(wù)市場(chǎng)位居前列。我們堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展理念，全力踐行中國(guó)特色金融文化，積極推動(dòng)金融高質(zhì)量發(fā)展。我們發(fā)揮作為香港主要商業(yè)銀行集團(tuán)的優(yōu)勢(shì)，致力服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，持續(xù)深耕香港市場(chǎng)，緊抓大灣區(qū)發(fā)展機(jī)遇，并積極拓展東南亞業(yè)務(wù)。我們堅(jiān)持以客戶為中心，瞭解客戶所需，積極探索實(shí)踐，以創(chuàng)新科技提升客戶體驗(yàn)，致力推動(dòng)綠色及可持續(xù)發(fā)展，為客戶提供全面、專業(yè)及優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，連系機(jī)遇，成就更多。 在香港，我們透過(guò)多元化的服務(wù)渠道，包括全港最龐大的分行網(wǎng)絡(luò)，以及網(wǎng)上和手機(jī)銀行等高效電子渠道，為個(gè)人、各類企業(yè)和機(jī)構(gòu)等客戶提供全面的金融及投資理財(cái)服務(wù)。同時(shí)，積極推進(jìn)東南亞業(yè)務(wù)發(fā)展，分支機(jī)構(gòu)遍及馬來(lái)西亞、泰國(guó)、印度尼西亞、柬埔寨、越南、菲律賓、老撾、文萊及緬甸，為當(dāng)?shù)乜蛻籼峁I(yè)優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。透過(guò)與母行中國(guó)銀行的緊密聯(lián)動(dòng)，我們?yōu)榭鐕?guó)公司、跨境客戶、內(nèi)地“走出去”企業(yè)，以及各地央行和超主權(quán)機(jī)構(gòu)客戶提供全方位及優(yōu)質(zhì)的跨境服務(wù)。 中銀香港作為根植香港逾百年的主要商業(yè)銀行及區(qū)域性銀行，秉承“根植于斯，服務(wù)于斯”的宗旨，積極履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，為各持份者及社區(qū)增創(chuàng)價(jià)值。 目錄 121 獨(dú)立核數(shù)師報(bào)告 129 綜合收益表 131 綜合全面收益表 132 綜合資產(chǎn)負(fù)債表 134 綜合權(quán)益變動(dòng)表 136 綜合現(xiàn)金流量表 137 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 304 未經(jīng)審計(jì)之補(bǔ)充財(cái)務(wù)資料 308 附錄本公司之附屬公司 310 釋義 2財(cái)務(wù)摘要 3五年財(cái)務(wù)摘要 6董事長(zhǎng)致辭 10總裁致辭 16管理層討論及分析 54企業(yè)信息 55董事會(huì)及高層管理人員 68董事會(huì)報(bào)告 75公司治理 109投資者關(guān)系 118獎(jiǎng)項(xiàng)及嘉許 中銀香港（控股）有限公司2024年報(bào)1 財(cái)務(wù)摘要 2024年 2023年 全年 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 提取減值準(zhǔn)備前之凈經(jīng)營(yíng)收入 71253 65498 經(jīng)營(yíng)溢利 48677 42558 除稅前溢利 46754 40914 年度溢利 39118 34857 本公司股東及其他股權(quán)工具持有者應(yīng)占溢利 38233 34115 每股計(jì) 港元 港元 每股基本盈利 36162 30950 每股股息 1989 1672 于年結(jié)日 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 資產(chǎn)總額 4194408 3868783 已發(fā)行及繳足股本 52864 52864 本公司股東應(yīng)占股本和儲(chǔ)備 338716 320145 財(cái)務(wù)比率 平均總資產(chǎn)回報(bào)率1 095 090 平均股東權(quán)益回報(bào)率2 1161 1060 成本對(duì)收入比率 2455 2535 貸存比率3 6155 6799 流動(dòng)性覆蓋比率的平均值4 第一季度 22379 18968 第二季度 25058 18889 第三季度 23181 19347 第四季度 20106 20712 穩(wěn)定資金凈額比率的季度終結(jié)值4 第一季度 14036 13451 第二季度 14096 13156 第三季度 14029 13867 第四季度 14183 13728 總資本比率5 2200 2118 1平均總資產(chǎn)回報(bào)率 年度溢利 每日資產(chǎn)總額平均值 2平均股東權(quán)益回報(bào)率 本公司股東及其他股權(quán)工具持有者應(yīng)占溢利 本公司股東應(yīng)占股本和儲(chǔ)備及其他股權(quán)工具之年初及年末余額的平均值 3貸存比率以年結(jié)日數(shù)額計(jì)算。貸款為客戶貸款總額?？蛻舸婵畎ㄓ浫搿耙怨街底兓?jì)入損益之金融負(fù)債”的結(jié)構(gòu)性存款。 4流動(dòng)性覆蓋比率及穩(wěn)定資金凈額比率是以綜合基礎(chǔ)計(jì)算，并根據(jù)《銀行業(yè)（流動(dòng)性）規(guī)則》由中銀香港及其部分金管局指定之附屬公司組成。 5總資本比率以監(jiān)管規(guī)定的綜合基礎(chǔ)計(jì)算，并根據(jù)《銀行業(yè)（資本）規(guī)則》由中銀香港及其部分金管局指定之附屬公司組成。 2中銀香港（控股）有限公司2024年報(bào) 五年財(cái)務(wù)摘要 自2020年1月1日始，本集團(tuán)最近5年之財(cái)務(wù)資料概述如下： 2024年 2023年 2022年 2021年 2020年 全年 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 提取減值準(zhǔn)備前之凈經(jīng)營(yíng)收入 71253 65498 54215 48982 54474 經(jīng)營(yíng)溢利 48677 42558 34917 30430 35420 除稅前溢利 46754 40914 33162 29968 33583 年度溢利 39118 34857 27230 24999 28468 本公司股東及其他股權(quán)工具 持有者應(yīng)占溢利 38233 34115 27330 24348 27863 每股計(jì) 港元 港元 港元 港元 港元 每股基本盈利 36162 30950 24535 21726 25052 于年結(jié)日 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 港幣百萬(wàn)元 貸款及其他賬項(xiàng) 1666302 1693144 1644113 1597194 1500416 資產(chǎn)總額 4194408 3868783 3666505 3639430 3320981 每日資產(chǎn)總額平均值 4105705 3863272 3636500 3589259 3295060 客戶存款1 2724221 2503841 2377207 2331155 2183709 負(fù)債總額 3852178 3545354 3340670 3311969 3001326 已發(fā)行及繳足股本 52864 52864 52864 52864 52864 本公司股東應(yīng)占股本和儲(chǔ)備 338716 320145 299788 297999 290302 財(cái)務(wù)比率 平均總資產(chǎn)回報(bào)率 095 090075070086 成本對(duì)收入比率 2455 2535312633503001 貸存比率 6155 6799693468606859 本公司股東及其他股權(quán)工具持有者 資產(chǎn)總額 本公司股東應(yīng)占股本和儲(chǔ)備 2020 港幣百萬(wàn)元 27863 2020 港幣百萬(wàn)元 3320981 2020 港幣百萬(wàn)元 290302 2021 24348 2021 3639430 2021 297999 2022 27330 2022 3666505 2022 299788 2023 34115 2023 3868783 2023 320145 2024 38233 2024 4194408 2024 338716 1客戶存款包括記入“以公平值變化計(jì)入損益之金融負(fù)債”的結(jié)構(gòu)性存款。 應(yīng)占溢利 中銀香港（控股）有限公司2024年報(bào)3 貼科近技趨勢(shì) 董事長(zhǎng)致辭 2024年，中銀香港主動(dòng)把握市場(chǎng)機(jī)遇、穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、持續(xù)提升競(jìng)爭(zhēng)能力，為香港融入國(guó)家發(fā)展大局、鞏固提升國(guó)際金融中心地位發(fā)揮積極作用，在促進(jìn)香港長(zhǎng)期繁榮穩(wěn)定的進(jìn)程中實(shí)現(xiàn)自身高質(zhì)量發(fā)展，取得了良好經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 中銀香港經(jīng)營(yíng)效益、綜合實(shí)力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力持續(xù)提升。資產(chǎn)總額邁上新臺(tái)階，金額逾港幣4萬(wàn)億元，較上年末增長(zhǎng)84。提取減值準(zhǔn)備前之凈經(jīng)營(yíng)收入與經(jīng)營(yíng)溢利實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步提升，按年分別增長(zhǎng)88及144。存貸款跑贏大市，表現(xiàn)優(yōu)于市場(chǎng)平均水平。資產(chǎn)質(zhì)量保持平穩(wěn)，資本比率和流動(dòng)性指標(biāo)保持穩(wěn)健，普通股權(quán)一級(jí)資本比率為2002，減值貸款比率為105，處于同業(yè)優(yōu)良水平。為更好回饋廣大股東的信任與支持，董事會(huì)建議派發(fā)2024年末期股息每股港幣1419元，連同中期股息，全年每股股息港幣1989元，按年增長(zhǎng)190。派息比率為550，提升1個(gè)百分點(diǎn)，并擬自2025年起按季度宣派股息。 6中銀香港（控股）有限公司2024年報(bào) 董事長(zhǎng)致辭 這份優(yōu)異的豐收成果，得益于香港經(jīng)濟(jì)的持續(xù)復(fù)蘇、粵港澳大灣區(qū)及東南亞等市場(chǎng)的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，離不開(kāi)中銀香港管理團(tuán)隊(duì)和全體同事的共同拼搏，承載著萬(wàn)千客戶的信任認(rèn)可，有賴于廣大股東的關(guān)心支持和社會(huì)各界的鼎力幫助，我們?cè)诖吮硎局孕母兄x。 我們深耕本地市場(chǎng)，全力支持香港經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)持續(xù)穩(wěn)固，集團(tuán)核心業(yè)務(wù)跑贏大市，連續(xù)20年保持港澳地區(qū)銀團(tuán)貸款市場(chǎng)安排行首位，連續(xù)6年保持新造住宅按揭市場(chǎng)第一，資金池業(yè)務(wù)領(lǐng)跑市場(chǎng)。中高端個(gè)人客戶數(shù)持續(xù)增長(zhǎng)，代發(fā)薪戶數(shù)穩(wěn)步提升，債券承銷按年增長(zhǎng)253。支持香港鞏固提升國(guó)際金融中心地位，中銀香港全年辦理人民幣清算量達(dá)713萬(wàn)億元，按年大幅增長(zhǎng)49。完成首筆以“債券通”（北向通）債券為抵押品的人民幣回購(gòu)交易，促進(jìn)人民幣資產(chǎn)國(guó)際化配置，“債券通”、“股票通”、“跨境理財(cái)通”、“互換通”業(yè)務(wù)持續(xù)保持領(lǐng)先地位。 我們做好“五篇大文章”，積極服務(wù)新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展。大力支持建設(shè)香港國(guó)際創(chuàng)科中心，加強(qiáng)與數(shù)碼港、科學(xué)園等重點(diǎn)園區(qū)合作，推出創(chuàng)科專屬金融產(chǎn)品優(yōu)惠方案，創(chuàng)科企業(yè)客戶數(shù)同比增長(zhǎng)79。讓金融服務(wù)普惠更多中小企業(yè)，配合“中小企融資擔(dān)保計(jì)劃”相關(guān)優(yōu)化措施的實(shí)施，率先對(duì)接應(yīng)用金管局“商業(yè)數(shù)據(jù)通”數(shù)據(jù)庫(kù)，推出全新版本iGTBMOBILE企業(yè)移動(dòng)銀行，提高服務(wù)覆蓋率、可得性與便利度。大力推動(dòng)綠色及可持續(xù)發(fā)展，豐富低碳金融產(chǎn)品及服務(wù)配套，綠色及可持續(xù)發(fā)展相關(guān)貸款余額、代售ESG基金數(shù)量分別增長(zhǎng)288和377。創(chuàng)新養(yǎng)老金融產(chǎn)品供應(yīng)，支持本地養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安老按揭市占穩(wěn)居榜首，啟動(dòng)全球旅居康養(yǎng)戰(zhàn)略布局，老年生態(tài)圈建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。深化數(shù)字科技賦能，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)生態(tài)開(kāi)放場(chǎng)景化、產(chǎn)品服務(wù)綜合化、流程體驗(yàn)無(wú)縫化，率先同業(yè)接入多邊貨幣橋。 中銀香港（控股）有限公司2024年報(bào)7 董事長(zhǎng)致辭 我們搭建金融紐帶，助力發(fā)揮雙循環(huán)重要節(jié)點(diǎn)作用。圍繞香港“超級(jí)連系人”和“超級(jí)增值人”角色，用好深耕大灣區(qū)、輻射東南亞的平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，完善覆蓋中國(guó)銀行集團(tuán)62個(gè)國(guó)家和地區(qū)的跨境金融服務(wù)。切實(shí)發(fā)揮區(qū)域總部作用，柬埔寨人民幣清算行順利開(kāi)業(yè)，銀團(tuán)貸款、現(xiàn)金管理、手機(jī)銀行等產(chǎn)品輻射至東盟多個(gè)國(guó)家，打造東南亞區(qū)域中國(guó)相關(guān)業(yè)務(wù)首選銀行。聚焦共建“一帶一路”及跨境電商、大宗商品貿(mào)易，推出“元?jiǎng)恿Α比嗣駧刨Q(mào)易服務(wù)方案，以一站式綜合金融服務(wù)支持企業(yè)開(kāi)拓全球市場(chǎng)。簽署《支持及參與北部都會(huì)區(qū)發(fā)展意向書(shū)》，助力大灣區(qū)深化融合發(fā)展。豐富“灣區(qū)商贏”跨境金融服務(wù)方案，成為首家跨境企業(yè)征信試點(diǎn)銀行，支持大灣區(qū)創(chuàng)科產(chǎn)業(yè)發(fā)展。完善個(gè)人跨境金融服務(wù)，優(yōu)化“一小時(shí)生活圈”金融服務(wù)，個(gè)人金融跨境客戶數(shù)同比增長(zhǎng)顯著，BoCPay內(nèi)地消費(fèi)創(chuàng)新高。 我們擔(dān)當(dāng)企業(yè)責(zé)任，主動(dòng)回饋社會(huì)造福民生。贊助青少年科技創(chuàng)新大賽等活動(dòng)，積極支持第二期 “共創(chuàng)明‘Teen’計(jì)劃”，培育更多兼?zhèn)淙蛞曇啊⒓覈?guó)情懷、創(chuàng)新思維的新一代。力行“人人做義工”理念，連續(xù)3年獲香港特區(qū)政府“年度十大最高義工時(shí)數(shù)獎(jiǎng)”和“香港義工獎(jiǎng)杰出企業(yè)獎(jiǎng)”。助力建設(shè)中外文化藝術(shù)交流中心、國(guó)際體育盛事之都，贊助香港故宮“中華文明溯源”特別展覽、 “港珠澳大橋（香港段）半馬拉松”、“中銀香港網(wǎng)球公開(kāi)賽”等盛事，為繁榮香港增添活力。配合香港市民安居置業(yè)的需要，優(yōu)化全港首發(fā)的一站式在線置業(yè)平臺(tái)；助力香港房屋協(xié)會(huì)籌組歷來(lái)最大金額銀團(tuán)貸款；協(xié)助香港市建局發(fā)行120億港元債券，為市區(qū)重建及舊區(qū)更新拓寬融資渠道。 8中銀香港（控股）有限公司2024年報(bào) 董事長(zhǎng)致辭 我們統(tǒng)籌發(fā)展安全，有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，行穩(wěn)致遠(yuǎn)。切實(shí)防范各類傳統(tǒng)與非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見(jiàn)、應(yīng)對(duì)和處置能力，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。嚴(yán)控重點(diǎn)領(lǐng)域信貸風(fēng)險(xiǎn)，全年不良貸款比率優(yōu)于同業(yè)水平，資產(chǎn)質(zhì)量保持平穩(wěn)。穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)市場(chǎng)、利率及流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)，資本比率及流